ISA란? ISA 계좌 개설방법

ISA는 정부가 국민에게 자산을 만들 수 있는 기회를 제공하고 노후를 대비하여 자금을 마련할 수 있도록 시행하고 있는 제도입니다. ISA 계좌의 장단점을 확인하시고 계좌 개설방법을 통해 이용해 보시길 바랍니다.

 

목차

1. ISA 계좌란, 혜택은?

2. ISA 계좌 종류 및 운용방식

3. ISA 계좌 가입조건

4. ISA 계좌 개설방법

 

 

 

1. ISA 계좌란, 혜택은?

ISA 계좌란 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌를 의미합니다. ISA는 하나의 통장으로 예금, 적금, 주식, 펀드, 주가연계증권 등 다양한 상품에 투자할 수 있으며 이 외에도 아래와 같은 혜택을 누릴 수 있습니다.

 

 

1-1. 비과세 혜택

일반형의 경우 최대 200만원, 서민형 또는 농어민 유형은 최대 400만원까지 투자 후 얻은 시세차익 또는 배당금에 대해 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

 

1-2. 저세율

일반 계좌의 배당소득세는 국내의 경우 15.4%, 해외의 경우 15%의 세율을 적용합니다. 여기서 초과되는 수익 배당소득은 9.9% 세율을 적용합니다.

 

1-3. 분리과세

비과세를 넘기는 수익에 대해서는 분리 과세가 적용되어 종합 소득에 합산되지 않습니다.

 

<관련글>

• IRP 계좌란? (IRP 계좌 개설방법)

IRP 계좌란? (IRP 계좌 개설방법)

 

 

2. ISA 계좌 종류 및 운용방식

ISA 계좌 종류에는 중개형, 신탁형, 일임형 3가지로 나눌 수 있습니다. ISA 계좌 종류에 따른 운용 방식과 특징을 확인해 보시길 바랍니다.

 

 

2-1. ISA 중개형 계좌

ISA 중개형 계좌는 별도의 수수료가 없으며 본인 포트폴리오 구성을 직접 하여 스스로 상품을 선택하고 직접 매매합니다.

 

2-2. ISA 신탁형 계좌

ISA 신탁형 계좌는 투자자가 다양한 상품을 선택하여 운용을 지시하는 것으로 신탁업자에게 실제 매매를 맡기는 것입니다.

 

2-3. ISA 일임형 계좌

금융사의 모델 포트폴리오 중 1개를 택하면 전문가가 대신 운용을 합니다.

 

 

3. ISA 계좌 가입조건

ISA 계좌는 나이, 소득 등에 따라서 일반형, 소득형, 농어민으로 분류되며 투자방식에 따라 중개형, 신탁형, 일임형으로 나뉘게 됩니다. 가입조건을 확인하시고 본인에게 해당되는 계좌를 개설하시면 되겠습니다.

 

 

3-1. 일반형 ISA 계좌

• 가입대상: 만 19세 이상을 대상으로 합니다.
  - 단, 15 ~ 19세 미만도 소득이 있는 경우라면 가입할 수 있습니다.
• 비과세 한도: 200만원입니다.
• 비과세 한도 초과 시: 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
• 의무가입기간: 3년입니다.
• 납입한도: 연간 2천만원, 최대 1억원입니다.
• 중도인출: 총 납입원금 내에서 제한 없이 중도인출이 가능합니다.

 

3-2. 서민형 ISA 계좌

• 가입대상: 만 19세 이상으로 직전연도 총 급여 5,000만원 또는 종합소득 3,800만원 이하인 자를 대상으로 합니다.
• 비과세 한도: 400만원입니다.
• 비과세 한도 초과 시: 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
• 의무가입기간: 3년입니다.
• 납입한도: 연간 2,000만원, 최대 1억원입니다.
• 중도인출: 총 납입원금 내에서 제한 없이 중도인출이 가능합니다.

 

3-3. 농어민 ISA 계좌

• 가입대상: 직전연도 종합소득 3,800만원 이하 농어민 거주자를 대상으로 합니다.
• 비과세 한도: 400만원입니다.
• 비과세 한도 초과 시: 9.9% 분리과세가 적용됩니다.
• 의무가입기간: 3년입니다.
• 납입한도: 연간 2,000만원, 최대 1억원입니다.
• 중도인출: 총 납입원금 내에서 제한 없이 중도인출이 가능합니다.

 

 

4. ISA 계좌 개설방법

ISA 계좌 개설은 일반 은행 또는 증권 은행을 통해 비대면으로 가입할 수 있습니다. 본인이 원하는 홈페이지에 접속하여 상품의 내용을 확인하시고 가입 절차에 따라 진행하시면 됩니다.

 

 

4-1. ISA 중개형 계좌 TOP3

 

구분	국내주식 수수료 (수수료 혜택기간)
삼성증권 (클릭 시 이동)	- 0.0036396% (평생적용) - 신청기간: 23.12.31까지
한국투자증권 (클릭 시 이동)	- 0.0036396% (평생적용) - 신청기간: 23.12.31까지
KB 증권 (클릭 시 이동)	- 0.00444792% (평생적용) - 신청기간: 23.12.31까지

 

4-2. 필요서류

• 신분증
• 재직증명서
• 소득확인증명서

 

<관련글>

• IRP 계좌란? (IRP 계좌 개설방법)

IRP 계좌란? (IRP 계좌 개설방법)